Установлено, что в 2014 году из федбюджета выделены денежные средства на покупку административного здания для размещения Нижегородской таможни. Рыночная стоимость подобранного для этих целей объекта недвижимости составила 710 млн рублей.
Участники ООО, являющегося собственником здания, разработали преступную схему по занижению суммы налогов, которые подлежали бы уплате после продажи этого объекта недвижимости.
По данным Приволжской транспортной прокуратуры, один из учредителей ООО вышел из состава его участников, продав другому соучредителю свою долю в уставном капитале общества стоимостью более 105 млн рублей за 5 тысяч рублей, что позволило ему уклониться от уплаты налога на доходы физического лица.
После этого он приобрел у ООО указанное здание по заниженной стоимости за 455 млн рублей. Позднее он выступил продавцом по госконтракту на покупку здания с ФТС России. Цена контракта составила 710 млн рублей.
По данному факту возбуждено два уголовных дела – по ч. 2 ст. 198 (уклонение от уплаты налогов с физлица, совершенное в особо крупном размере) и п. «а, б» ч.2 ст.199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с организации, совершенное группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере).